Государство опять опустошит ваши карманы: как этого избежать

28 апреля в Украине начал действовать закон №361, который усиливает жесткое фискальное давление на украинский бизнес. Государство теперь будет еще более пристально мониторить финансовые транзакции граждан, а бизнес беспощадно штрафовать. Короче, украинское государство в очередной раз полезет в карман граждан и создаст кучу гемора для сограждан. Как этому противодействовать рассказывает бухгалтер Юлия Глушко.

Друзья! Всем привет, дорогие радиослушатели, подписчики, сёрферы, бездельники. Мы продолжаем наши эфиры. Сегодня очень интересная у нас тема. Сегодня 28 апреля вступил в действие дебильный закон 361, который создает массу, просто массу гемора для всех – для бизнеса, для рядовых граждан.

Прежде всего это проблема связана, например, с тем, что вступают в действие ограничения по переводам без идентификации, т. е. более 5 тысяч гривен вы теперь должны будете пересылать с паспортом. Наше государство, как всегда, придумало массу дебильного, что они, как всегда, запускают, чтобы усложнить нашу жизнь.

И вот что именно эти падлы делают и чем это для нас всех чревато мы говорим с Юлией Глушко, с которой мы уже не раз общались, бухгалтер, активист, такая неистовая женщина, профессионал своего дела, с которой всегда интересно пообщаться, и которая всегда дает компетентные оценки.

Итак, давай начнем вот с бытового. Эти ограничения, которые вступают сегодня в действие по пересылке средств до 5 тысяч гривен, чем они чреваты для рядового обывателя? Что теперь делать – дробить эти суммы? Раньше 15 тысяч мог пересылать, теперь дробить суммы по 5 пересылать? Или как?

Начнем с того, для чего он написан. Этот закон написан по новым веяниям МВФ, у него даже такой номер есть директива ЕС 2015/849 и регламент ЕС. То есть, он естественно сделан как все что у нас теперь делается в угоду МВФ. Что этот закон делает: он контролирует бенефициаров. То есть, не только 5 тысяч. С пятью тысячами я бы сказала это наименьшая проблема.

Дублировать 5000 и 1 гривна не удастся, потому как они будут контролировать даже вот эти наши дробления. У них уже с этим законом есть право. И это право очень серьезно закреплено очень большими штрафами, в том числе банков.

Подожди, давай просто не спеши. Если я отсылаю допустим 4999 гривен, три раза по 4999 гривен, то оно кому-то заходит на счет, и они видят, что это заходит на счет. Они кого, этого человека могут наказать, или кого?

Не-не-не. Начинаем с того, что неправ не тот, кто отправляет, а тот, кто получает. Дальше – так закон хитро выписан, что непонятно – 5 тысяч в день, 5 тысяч в час, 5 тысяч в неделю. Нету. Принимаем во внимание, что якобы за один раз якобы за один банковский день. И когда ты отправляешь деньги, ты обязательно показываешь свою карточку.

Ты когда карточку получаешь, ты уже идентифицирован. То есть, когда мы уже у себя получаем, уже несколько лет работаем, мы показываем ИНН, мы даем свой паспорт. Приватбанк вообще периодически раз в году просит нас прийти в отделение, они нас фотографируют и делают нашу идентификацию. То есть, по твоей карточке ты сможешь отправить эти 5 тысяч в один банковский день.

Стоп. Но ты можешь отсылать не с карточки, ты можешь использовать просто левый телефон. Например, купил телефон, через терминал отправляешь через телефон, и ты не должен показывать карточку.

Нет. Они четко говорят об идентификации, если у тебя нет договора, если у тебя разовый порядок, пожалуйста, не 5 тысяч, а 4999. Смотри, давай разделим. Ты один раз кому-то отправил. Да, ты можешь по номеру телефона. Но если ты мне уже платил на прошлой неделе, то еще раз сегодня заплатить у тебя банк имеет возможность, даже он обязан спросить – кто это, кому и зачем. То есть, они хотят идентифицировать, не зарплату ли ты мне платишь.

Ага.

Вот. И если ты будешь настаивать, что это ты оплатил мне якобы долг какой-то, ну допустим мы начнем с тобой хитрить и будем говорить о том, что ты мне платишь какой-то долг. Надо понимать, что у нас это должно быть как-то оформлено. Должно быть оформлено, что именно траншами по 5 тысяч. И должно быть оформлено, что мы с тобой этот договор заключили допустим в 2016 году, это уже мои наблюдения, чтобы не было претензий к трем годам мониторинга. То есть, мы должны предусмотреть даже в этом договоре все.

На самом деле, давай вот рассуждать – что они хотят проверять? Они хотят проверять, где мы дерем деньги, кому мы их даем, т. е. мы назначаем каждого стукачом среди аудиторских кругов. Этот закон уже и назвали как закон о стукачестве. Вот так вот. Но я вернусь опять же к 5 тысячам. Знаешь, я уверена, что мы научимся работать, и научимся, допустим, платить 3-4 карточками. То есть, у меня, у тебя могут быть 5 карточек, мы будем друг другу аккуратно там 4,200, 3,800.

Опять же те, кто нас слушает – ребята, не надо вот вестись на такую полемику там 5 тысяч. Давайте сегодня полторы, завтра 2,200, послезавтра 3,450, т. е. не делайте последние нули для того, чтобы к вам было меньше претензий. Почему? Да потому что у банков сумасшедшие штрафы на этот финконтроль, и вот в этом законе впервые законодатель до такой степени обнаглел, что он может лишать лицензии банки по решению НБУ без суда.

Капец.

Да. Значит, еще должны понимать сроки. Банк сам блокирует банковскую операцию или наши средства денежные сроком на 5 дней, далее передается информация в органы финмониторинга, органы финмониторинга еще имеют право рассматривать 7 дней. Итого 9 дней у нас деньги будут нигде. Значит, ни банк, ни вот эти ответственные по финмониторингу не отвечают на наши риски, они не отвечают за какую-то нашу финансовую добропорядочность перед нашими контрагентами какими-то. Мы должны это понимать, что ответственных нету.

Как мы понимаем, закон не имеет процесса. Что такое процесс? В законе не написано: если банк через 2 дня решил, что в вашей сделке или финансовой операции нет ничего непорядочного, они вам возвращают деньги, а вы уже поменяли где-то. Или допустим деньги отправляли на медицинское обслуживание своему ребенку или своим родителям. Вам никто ничего компенсировать не будет.

И потому готовьтесь так, чтобы у вас для банков перед тем, как вы будете совершать эту оплату, проще всего сделать звонок, предупредить свой банк, объяснить, что в данном случае я плачу за такое-то лечение, договор такой-то. Лучше всего позвонить на линию, сфотографировать если есть договор на это лечение, или какие-то любые другие бумаги, и обеспечить перед тем, как вам заблокируют вашу операцию.

Кошмар. Слушай, так проще кэшем просто платить и вообще не заморачиваться.

Абсолютно точно.

Проще уходить в кэш, вообще все операции переводить в кэш для того, чтобы эти твари вообще ничего не видели, не слышали, не нюхали. Мне кажется, что выход вот такой. Он просто напрашивается.

Знаешь, мы с тобой говорим сейчас о законе, и я должна говорить красиво о законе. Но на самом деле нас выгоняют работать в черную и в наглый кэш. Вот если вот так от знаешь все это соотнести абсолютно точно, как я там сегодня нашла таблицу у Нины Южаниной, сколько перечислили денег, и сколько ФОПов. На минутку, по данным на сейчас 2, 300 000 ФОПов, и они заплатили 38 ярдов налогов. Ну зачем же их давить, если люди платят. Плюс если взять аналитику, вот с 2016 года по 2019-й, то налогов такая планка растет, и люди платят, люди стали больше платить, люди стали больше регистрироваться, больше брать людей на работу. Я не понимаю, зачем это сделано.

Но и как мы все понимаем, что если не было бы карантина, то ввод этого закона привел бы к большим митингам. А если бы было что-то в голове у нашего правительства, они бы его точно не вводили. Знаешь, как называется, «не на часі». Кто инициировал. Ну конечно же Гетьманцев, конечно же налоговый отдел Верховной Рады, конечно же за инициативы Леши Гончарука. И они вводили этот закон в декабре поспешно, видишь, а они тогда понимали, что денег у них не хватит и придется у МВФ брать, и потому этот закон был принят.

Но знаешь, что в нем самое плохое? Плохое, что теперь ответственными за финансовые операции своих клиентов становится аудитор, аудиторские компании, независимые аудиторы, независимые адвокаты, независимые бухгалтера (которые не в штате предприятия). Ну наверное не секрет, что у многих ФОПов такие сдельные свои расчеты с бухгалтерами, потому что сейчас нету работы у ФОПа, зачем ему в штате бухгалтер. Да и у ФОПа штат разрешен только на 10 человек, куда туда ему еще и ФОПа брать. 10 магазинов могут дать нормальную выручку, нормальный оборот и выгодно работать. А уже у тебя 10 продавцов, зачем тебе еще бухгалтер, который делал квартальный отчет.

Находят виноватых, козлов отпущения, и для того, чтобы козлы отпущения доносили, введены опять же такие сумасшедшие штрафы, тысяча минимума, три тысячи минимумов, 12 тысяч минимумов. Я смотрю, часть 5 статьи 32., и тут нарушение законодательства, рекомендуемый размер штрафа 12 тысяч минимумов, 20 тысяч, нарушение требований относительно проведения переводов, то, что банк проверяет – 100 тысяч минимумов штраф.

Твари. Просто твари.

Всем, кому интересно, посоветую открыть статью 32-ю. Дальше. По поводу налички. Понимаешь, еще такая ситуация, что ни проверяют всю эту наличку, которую ты отправляешь, т. е. у тебя эта наличка есть, но куда-то ж надо отправить, ну вероятно Новая почта нам что-то поможет, что-то додумает.

Нет. Новую почту они уже тоже обязали более 5 тысяч гривен не отправлять без идентификации.

Да. Третьим лицам тоже. Из хорошего, что финмониторинг для ООО или акционерных товариществ раньше был 150 тысяч, т. е. когда мы какую-то операцию и не разовую платили 150, но нам надо было объясниться, договор отправить или первичную документацию. Сейчас это 400 тысяч. Но если раньше это было написано разово в день, сейчас я не нашла. Даже не написано, то ли одному контрагенту, то ли разовая оплата, то ли в сутки одному контрагенту.

Вот я вычитала весь закон до синевы, я не нашла. То есть, это все должно объясняться. Точно также введено для электронных кошельков, введено для вот этой криптовалюты. Но для абонементов телефонной сети изменений нету, платите пожалуйста, 30 тысяч кредитов если у вас есть, можете пожалуйста платить, платите. То есть, вот эти нюансы люди пусть не переживают, кто живет в пределах 5 тысяч, у кого есть кредиты, да, пожалуйста. Но повторюсь – для идентификации необходим паспорт, ИНН, и фотокарточка.

Значит, должна добавить, что в данном случае закон не прописывает права. В данном случае вы можете предоставить только паспорт гражданина Украины или загранпаспорт. Значит, вот принято, в течение 3 месяцев, как они говорят, и компании, ООО, должны будут раскрывать своих бенефициаров, и не только тех во время изменения и подачи изменения регистратору, а и тех, которые были в течение прошлого года. Компании, которые открываются с сегодняшнего дня, это не обязывают делать. За непредоставление информации о бенефициаре также компания будет нести штраф.

Точно также попадают под сомнение, ну это написано между строк, компании, у которых нету наемных людей. Хотелось объяснить, почему есть один директор, почему он же главный бухгалтер. То есть, здесь не написано сколько штрафа, но придется, любой банк имеет право это спросить.

Но, как мы уже сказали, что суды будут долго и нудно, мы это помним по НДС, это очень сильно напоминает наш НДС. И я смотрю, что делали люли запрос, письмом от НБУ на запрос на основании чего банк может разблокировать. На основании, мы это тоже должны понимать, письмо 25-006, которая говорит о том, как и что мы должны подать для того, чтобы вы разблокировали: объяснение с документами по запросу нашего ФОП. Ну, вот такая вот история.

Юля, какие последствия вот в этой всей истории будут, на вой взгляд вот? К чему это все приведет? И как себя обезопасит? Мы уже сказали, что многие будут уходить в кэш, это понятно, потому что это просто меньше гемора. Чем меньше связываешься с государством, тем меньше гемора. А тут просто букет гемора по любому практически поводу. Все что они будут видеть, находить у тебя на счетах, они тоже в любой момент смогут возбудиться и начать тебя доставать.

Меня вот уже по ФОПовскому счету, мне пришли деньги, так меня промурыжил Приватбанк несколько недель, я им договор показал, показал доходы за прошлый год, декларацию и все остальное. В конечно итоге я с этого счета и так им заплатил налоги, и уже заплатил и за квартал. Я просто не понимаю, зачем мне было вот доставать, если они в общем-то и так все видят.

Я повторюсь: они смотрят о том, не платишь ли ты кому-то доходы, не получаешь ли ты доход, с которого ты не уплатил налоги. И смотри, то ли ты платишь 5% как на третьей группе, то ли с тебя там содрать 18% плюс 1,5% военного сбора. Но знаешь такая хитрость маленькая. Сейчас же ж ФОПы имеют много проблем, та, наверное, все, с арендой, и начнут судиться, а там будет адвокат. Вот ты им доложи адвокат ты виноват.

Для юристов в законе не написано. Давайте будем нанимать вместо адвоката юриста, но адвокату все равно, он просто не покажет свою адвокатскую лицензию и напишет, что юрист. Юрист не несет ответственности, как вот налоговый агент, доставлять данные про своего клиента. Ну это вот тем, кто допустим куда идет с органами судиться.

По поводу бухгалтеров. Знаете ли, наверное, глупо, но все-таки возьмите в штат, и не пишите, что это адвокат или аудитор. Я думаю, что сейчас немножко приостановит свою работу аутсорсеры. Но аутсорсеры тоже вероятно молодцы и вероятнее всего будут заключать такие на полставки, чтобы их брали бухгалтерами. Это возможно один из выходов. Но опять же, чем кому платить, если я недавно получила информацию, то же ж встретила у Южаниной, что март-апрель с 24% налоговых доходов.

Да. Это уже официальная информация, это уже прошло.

Ну вот. Смотри, а куда девать 76 не выполненной доходной части? Они ж только пересмотрели бюджет. Давай смотреть правде в глаза – за апрели они получат еще меньше. За апрель я не знаю, может выторги какие-то Эпицентр с АТБ покажут, или Розетка, и за счет них на 2% будет больше. Но ждать чего-то большого не с чего. Но я еще открыла посмотрела, а как же ж мы так нарушали, что же у нас плохого. Так вот, финмониторинг за 2019 год в суд подал на 1,100, объектов, которых они посчитали неправильные финансовые операции, и это было на 134 миллиарда гривен. Но как бы он уже понимают, что они будут получать, т. е. они уже реально понимают, что с этого денег получат.

Как будут дела в судах? Ну, наверное, бесперспективно, точно также как мы с тобой рассматривали НДС. Мы там говорили, что ты подаешь в суд, у тебя как монета, знаешь, ты кидаешь 50/50. 50 ты даришь государству НДС, и у тебя они где-то пассивно валяются на НДС счете, и 50% что ты получишь свои деньги через исполнительную службу. Почему? Потому что выигранных НДС судов 80, в некоторых областях 90%, но ты же забрать не можешь эти деньги, тебе надо работать с исполнительной службой. Исполнительная служба бездействует. Соответственно, ты простился с НДС. Я думаю, что и здесь будет примерно такая же прекрасная ситуация, как и там была.

Знаешь, вчера мне понравилось, я же все время слежу за ФОПами и слежу за мелким бизнесом. Вчера была встреча Дубинского в Херсоне, и люди объясняют, что ну ребята, ну вы хотите денег получить, что же вы не даете торговать, не даете торговать на нашем рынке, ребята, позвольте нам торговать в Молдову и Беларусь. На самом деле, мало того, что валютная выручка, так еще и какие-то налоги заплатим, мы же покажем, что мы действуем, плюс мы не нарушаем нормативку, которая там санврач наш завел, Ляшко.

На что ответ – ну так это же надо проголосовать в нашей прекрасной Раде, а Рада там сегодня внеочередную свою встречу делает, и они там голосуют за парноцветные растения. То есть, у нас сейчас пропадает редиска на полях Херсона, а нашей Раде это совершенно неинтересно. Понимаешь, как говорят вот херсонцы, они говорят вот с Молдовы машины поприезжали, так ваша ж таможня эту машину по полной не сделала. Если проблема будет на таможне, таможня не заплатит какого-то отката, вообще тогда смысл вот этой всей багадельни.

Что будет дальше. Я вот такой момент прочитала, хочу о нем сказать. Документ, на который ссылаются данный закон, он изменяет 69, соответственно, надо еще очень серьезно мониторить, в каких законах вот этот закон 361 ввел изменения или ограничения. Это достаточно серьезно. А меняет он всего-навсего один закон, у нас уже был закон про финмониторинг, и когда ввели этот, отменился тот. Вот такие интересные моменты.

Чтобы еще хотелось проговорить. То, что люди, открывайте толки. Старайтесь понимать, для того чтобы толки было выгодно работать, надо работать до миллиона, потому что после миллиона НДС, а НДС это крайне серьезная вещь.

И люди, таки старайтесь привести в порядок все свои первичные документы, так как с 1.08.2020 года вступает закон про РРО, который перенесен, который должен был в апреле быть. Он и так нам помог немножко прожить. Представляете, если бы еще они не перенесли этот закон про РРО сейчас.

Ну и между строк, я так понимаю, что если, допустим, будет ФОП между ФОПом делать какие-то финансовые операции, платить, то все-таки придется показать, есть ли у тебя эта первичка, есть ли у тебя договор с тем ФОПом, которому ты будешь перечислять больше, чем те 5 тысяч. Соответственно, надо будет еще больше обеспечиваться первичной документацией и правовыми различными моментами.

Короче говоря. все что делаете в электронном формате, под все должна быть бумажка, потому что без бумажки они теперь будут иметь по полной программе. Впрочем, даже если у вас будет бумажка, вас все равно будут иметь, потому что они заинтересованы в наполнении бюджета, где у низ полная жопа, поэтому они будут пол любым поводом штрафовать и искать возможность наклонить.

Для того чтобы вас не стращали, что вот все время платите по 5, повторюсь – не платите по 5, постарайтесь в своих договорах писать суммы, кратные 3, 5, 4 тысячам. Если это написано в договоре, во время договорных решений вы это проговорили, вы в банк уже подали договор и в нем уже написано, как вы договорились. Соответственно, это уже не будет выглядеть заработной платой, и по крайней мере вы будете пользоваться своими деньгами, не ждать комиссию из банка, комиссию Нацбанка, те, которые будут проводить финмониторинг. Людям надо это понимать.

Ну и надо понимать, опять же, ОООшкам все пересмотреть свои все правовые моменты относительно назначения директора, описать, кто что функции, кто там выполняет и какие выполняет для того, чтобы не было вопросов о том, а почему нету там наемны людей. Хорошо сейчас карантин, и можно аккуратненько с карантином эти все вещи повыписывать. Время есть. И повод сам карантин, когда он выйдет, мы не понимаем.

Вот было время, пересмотрела разные видео наших прекрасных предпринимателей. Уважаемые ФОПы и уважаемые предприниматели, вам нужно понять, что такое емкость рынка и пересмотреть свою деятельность. Нельзя уповать на то, что я предприниматель, работаю там 20 лет, и знаю, что такое успех успешный. Вот эта полемика, к сожалению, часть уже уходит, и люди набрасываться на товар, который продают в каждом торговом центре уже не будут, у людей нет уже такой денежной активности.

Необходимо осознавать и переходить на продажи в интернете. Да, интернет тоже не снимает ответственность по тем же платежам. Да, интернет, конечно, тоже обязывает иметь РРО. Ну, не по всем, по технике, по допустим ювелирке, по медицинскому назначению. Но, люди, начинаем теперь трансформироваться. Начинайте смотреть немножко наперед.

Даже если мы выйдем 11 мая, это не означает, что нас не будут проверять. Нас будут проверять еще хлеще, и это не означает что мы будем продавать так же смело, как мы раньше продавали. Всем, у кого договора аренды, просьба пересмотреть, ибо в суде нельзя доказать, что вы не пользовались этой площадью если у вас там хранились какие-то ваши вещи.

Ну и так же коллеги бухгалтера, давайте будем умными, будем понимать, что наш клиент всегда прав, и наш клиент зарабатывает деньги. а мы этому клиенту помогаем просто вести учет. И мы должны друг друга уважать.

Окей. На это оптимистической ноте будем заканчивать. Спасибо за конкретику. Я тебя люблю за то, что ты всегда даешь конкретные советы конкретным людям. Поэтому прислушайтесь к советам Юли.

На этом заканчиваем.

Пока.